Скачать инструкцию по заполнению книги продаж и покупок в 1с

Скачать инструкцию по заполнению книги продаж и покупок в 1с

Формирование книги покупок и книги продаж в 1С


Если у вас не получается сформировать книгу продаж или она формируется неправильно, то нужно использовать «Помощник учета НДС». Для правильного формирования книги надо соблюдать последовательность при проведении документов и настраивать «Учетную политику организации».Настройка учетной политики организацииДля настройки учетной политики необходимо перейти в меню «Главное» в раздел «Организации».

Программа откроет окно со списком организаций, среди которых нужно выбрать одну или создать новую. В окне документа нужно перейти по ссылке «Учетная политика» и создать новую «Учетную политику» и сразу перейти на вкладку «НДС».Тут все настройки можно оставить по умолчанию за исключением тех случаев, когда организацию нужно освободить от уплаты НДС или разделить учет НДС. Настройку учета НДС и регистрацию счетов-фактур можно закончить.

Нажмите «Записать и закрыть».

Получить выполненную работу или консультацию специалиста по вашему учебному проекту Регистрация исходящего счета-фактурыСначала оформите документ «Реализация товаров и услуг», который расположен в меню «Продажи», в гиперссылке «Реализация (акты, накладные)».

При переходе по гиперссылке откроется список документов реализации.Нажмите кнопку «Реализация» и в выпадающем списке выберете вид документа.

Программа откроет форму документа, которую необходимо заполнить.

При заполнении нужно обратить внимание на ссылку с информацией о НДС.

Если будет указано «Документ без НДС», то счет-фактуру нельзя будет выписать. Во всех других случаях после заполнения документа внизу экрана появиться кнопка «Выписать счет-фактуру», которую нужно нажать, и программа сформирует исходящую счет-фактуру.

Формирование книги продажПеред формированием книги продаж перейдите в обработку «Помощник учета НДС» и убедитесь, что документы на текущую дату проведены и последовательность восстановлена. Если будет что-то не в порядке, то помощник покажет, что какие-то документы нужно перепровести. Перейдите по ссылке, нажмите на кнопку «Заполнить» и проведите документ.

После перепроведения документов программа сразу сформирует запись в книге продаж. Определение 1 Книга покупок – это документ, для регистрации полученных счетов-фактур, подтверждающих оплату НДС в случае покупки товаров для определения суммы налога, которая подлежит вычету.

Формирование книги покупок При регистрации счетов-фактур полученных данные автоматически попадут в «Книгу покупок», которые расположены в меню «Покупки».

При заполнении счета-фактуры по умолчанию в строчке

«Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения»

установлена галочка. Если галочка будет убрана, то счет-фактура сразу отразится в документе «Формирование записей книги покупок».

Документ «Формирование книги покупок» нужно заполнять при поступлении авансовых платежей от покупателей, если купили ОС, так как НДС предъявляется к вычету, если ОС были приняты к учету и введены в эксплуатацию.Формирование записей книги покупок Данный документ расположен в меню «Операции» в разделе «Регламентные операции НДС».На вкладке «Приобретенные товары» отражаются сведения по суммам НДС, предъявляемые к вычету.

Если вы не хотите показывать наличие НДС, который не предъявлен к вычету, то эту информацию нужно удалить из таблицы.

Тогда сумма НДС отобразиться в следующем налоговом периоде.

Замечание 1 С 2015 года плательщики НДС имеют право перенести вычет на другой налоговый период в течение 3-х лет. На вкладке «Полученные авансы» отражается информация о полученных авансах, которые были закрыты реализацией товара или оказанной услугой.На вкладке «Налоговый агент», отражается информация по суммам НДС, когда НДС был уплачен за поставщика.
На вкладке «Полученные авансы» отражается информация о полученных авансах, которые были закрыты реализацией товара или оказанной услугой.На вкладке «Налоговый агент», отражается информация по суммам НДС, когда НДС был уплачен за поставщика.

Такая оплата осуществляется двумя платежными документами: в одном указывается сумма аренды, а в другом – сумма НДС и оформляется счет-фактура за поставщика.На вкладке «Уменьшение стоимости реализации» отражаются корректировочные счета-фактуры.Сформировать и вывести на печать «Книгу покупок» можно в меню «Отчеты» в разделе «Отчеты по НДС» пункт «Книга покупок».

После формирования «Книги покупок» ее нужно проверить. Для проверки используется операция «Экспресс – проверки», которая расположена в меню «Отчеты» в разделе «Анализ учета».

Книга покупок в 1С 8.3: формирование и заполнение

Содержание статьи Консультации по книге покупок в 1С Оперативные консультации по 1С:Бухгалтерия без предоплаты. Разовая консультация или регулярная поддержка. Обслуживание, настройка, доработка, внедрение 1С:Бухгалтерия для комфортной работы и решения ваших задач.

от 700 руб. Поддержка 1С:Бухгалтерия Оперативные консультации по 1С.

Решение задач любой сложности.

Настройка 1С для комфортной работы. Доработка конфигураций 1С. Гарантия на все виды работ 12 месяцев. Без предоплаты. от 700 руб. Книга покупок предназначена для регистрации и учета полученных счетов-фактур от поставщиков и существенно облегчает учет налога на добавленную стоимость в части вычетов налога из бюджета.

Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 года №1137 (далее — постановление) регламентирует не только формы и порядок выставления счетов-фактур, но также формы и порядок учета и регистрации полученных и выставленных счетов-фактур. Книга покупок и продаж в 1С формируются в полном соответствии с требованиями данного постановления. Функционал, с помощью которого осуществляется формирование книги покупок в 1С, реализовывается только для организаций, осуществляющих свою деятельность на общей системе налогообложения.

Для того чтобы в системе пользователя появилась возможность заполнения книги покупок в первую очередь необходимо в Главном меню — Учетной политике — Настройке налогов и отчетов выбрать общую систему налогообложения.

Для того чтобы в системе пользователя появилась возможность заполнения книги покупок, необходимо сделать ряд настроек.

Чтобы не прибегать к консультации специалистов по сопровождению и , мы предлагаем изучить нашу статью. В первую очередь необходимо в Главном меню — Учетной политике — Настройке налогов и отчетов выбрать общую систему налогообложения. Далее перейдем в меню «Покупки», затем в разделе НДС выбираем Книгу покупок.

Далее перейдем в меню «Покупки», затем в разделе НДС выбираем Книгу покупок.

Формирование записей книги покупок осуществляется через регистрацию счетов-фактур полученных.

Регистрация счетов-фактур полученных осуществляется несколькими способами: на основании документов, отражающих поступление товаров или оказание услуг (накладная, акт), либо в журнале регистрации счет-фактур полученных.

Пример Организация приобрела мебель для кабинета директора, а также компьютерную технику для бухгалтерии. Для отражения данной операции в меню «Покупки» откроем раздел «Поступление (акты, накладные)». В открывшемся окне «Поступление товаров: Накладная (создание)» последовательно заполняем реквизиты документа, номенклатуру товаров, количество, цену, общую стоимость товара, сумму НДС.

Выбрав режим «НДС сверху» или «НДС в сумме» система автоматически рассчитает сумму НДС исходя из заданных условий. Общая сумма НДС составила 16 200,00 рублей.

В левом нижнем углу документа необходимо обратить внимание на строку счет-фактура: заполняем номер и дату и нажимаем на кнопку «Зарегистрировать».

Затем переходим в меню «Покупки» раздел «НДС» и выбираем Книгу покупок.

В данном документе присутствует возможность формирования журнала книги покупок за определенный период. Помимо этого настройки позволяют сформировать дополнительные листы и выводить их в разрезе интересующего контрагента, или выводить счет-фактуры на полученные авансы.

Нажав кнопку «Сформировать» выводим на экран книгу покупок за 1 квартал 2018 года. На основании накладной можно сформировать следующие документы.

Отражение НДС к вычету формируется на основании документа «Поступление накладная» и предназначен для отражения вычета НДС вручную, когда нет первичного документа – счета-фактуры полученного, или необходимо скорректировать входящий НДС. Обратите внимание, что дата электронного документа должна совпадать с налоговым периодом, в котором организация предполагает поставить к вычету НДС по данному приобретению (в нашем случае это первый квартал 2018 года).

В документе формируются соответствующие проводки, а также отражаются сведения по оплате и перечень приобретаемых товаров по накладной, автоматически заполненных из первичного документа.

Обратите внимание, что дата электронного документа должна совпадать с налоговым периодом, в котором организация предполагает поставить к вычету НДС по данному приобретению (в нашем случае это первый квартал 2018 года). В документе формируются соответствующие проводки, а также отражаются сведения по оплате и перечень приобретаемых товаров по накладной, автоматически заполненных из первичного документа.

Если у вас остались вопросы по регистрации накладной, вы можете задать их специалистам . Вторым способом добавления записи в книгу покупок является регистрация счет-фактуры полученного.

Для этого перейдем в меню «Покупки», раздел «Счета-фактуры полученные». В открывшемся журнале полученных счетов-фактур можно увидеть первую запись приобретения, сформированную в предыдущем примере на основании накладной.

При переходе по кнопке «Создать» раскрывается список доступных к созданию документов.

Выбираем счет-фактура на поступление. Рассмотрим на примере, в котором 02.03.2018 года организация приобрела товары у того же контрагента — ООО «Компания «Тензор». Заполняем поля номер и дату документа, контрагент. Одним из преимуществ продуктов 1С является возможность прикрепления электронных копий документов оснований.
Одним из преимуществ продуктов 1С является возможность прикрепления электронных копий документов оснований.

Данная функция реализуется в закладке «Присоединенные файлы», которая позволяет при необходимости оперативно сличить оригиналы документов с созданными в системе, без обращения к архивам документов.

В поле Документ-основания переходим по кнопке «Выбор». Во всплывающем окне программа выдает выбор из двух документов. Это товарная накладная или отражение НДС к вычету.

Второй документ относится к предыдущей операции, поэтому выбираем документ-основание товарную накладную. Следует обратить внимание, что если мы не сформировали счет-фактуру на этапе проведения накладной (первый пример), система позволяет выбрать оба документа-основания на этапе формирования самостоятельного счета-фактуры. Также требует особого внимания заполнение поля «Получение», так как именно данная дата является основанием для включения суммы налогового вычета по НДС по данной счет-фактуре в налоговом периоде.

В книгу покупок должны попадать и записи по возмещению НДС по выданным авансам.

Запись в книгу покупок попадет только тогда, когда выданный аванс покупателю был зачтен полностью или частично и сформирована проводка Дт 68.02 КТ 76.АВ. Важным моментом создания данного документа является то, что при выборе документа-основания система обращается к модулю выписок банка и дает выбрать только реально осуществленные платежи в пользу установленного контрагента. Таким образом, создается не только визуальный контроль со стороны бухгалтера, но и дополнительный контроль системы.

После того, как ответственный исполнитель удостоверится, что все необходимые документы занесены в систему, можно приступать к формированию книги покупок за налоговый период. Для этого в меню «Покупки» переходим в раздел «НДС», далее «Книга покупок». Устанавливаем налоговый период и нажимаем кнопку «Сформировать».

В системе функционирует автоматическая проверка контрагентов по данным ФНС, что исключает предоставление налоговых вычетов на основании счетов-фактур, выставленных несуществующими фирмами. Двойное нажатие на строку номера и даты счета-фактуры продавца приведет к просмотру электронного документа, являющегося основанием для внесения соответствующей записи в книге покупок.

В меню «Еще» у данного отчета имеется функция изменения формы, в котором по желанию бухгалтера можно настроить выводимые поля отчета.

Печать документа осуществляется нажатием аналогичной клавиши на главной панели.

Если после прочтения статьи у вас остались вопросы, и вы все-таки нуждаетесь в консультации специалистов по сопровождению и , свяжитесь с нами любым удобным способом – мы с радостью вам поможем.

> Автор статьи Наталья Севорина, Консультант-аналитик 1С Рассказать друзьям Настройка параметров учета в 1С УПП 1С в облаке или в коробке? Другие статьи по теме Выгрузка из 1С ЗУП 3 в 1С Бухгалтерия не самая трудная задача: нужно лишь настроить обмен, права и все это отрегулировать в соответствии с возникающими потребностями. В этой статье мы рассмотрим как перенести.

13 Апреля 2021 В этой статье мы рассмотрим как сформировать резервы отпусков в 1С:ЗУП. 01 Апреля 2021 В этой статье мы рассмотрим основные варианты использования обменов между базами 1С ЗУП. Наиболее актуальным на сегодня является обмен с новой версией ЗУП – версией 3.1.

22 Апреля 2021 Подарки при приобретении ИТС уровня ПРОФ:

  1. 3 часа работы специалистов
  2. Обновление дополнительной базы
  3. 1 месяц консультаций *

* условия предоставления подарков уточняйте у менеджера

Формирование книги продаж и покупок в программе 1С

Программа 1C — это специальный комплекс, который позволяет бухгалтерам коммерческих предприятий в удобной форме создавать платежки, проводить различные операции и формировать отчеты.

— это специальный отчет, в котором аккумулируются все основные отчеты по финансовой деятельности предприятия. 1С — это довольно сложная программа, поэтому не каждый бухгалтер сможет оперативно найти в общей структуре программы.

Алгоритм поиска данного пункта в программном комплексе таков:

  • войти в программу 1с;
  • зайти в подраздел «Ведение книги покупок».
  • выбрать стартовую вкладку «Покупка» и зайти в нее;

Существует несколько оснований для формирования самих записей в книге покупок программе 1с:

  1. поступление товаров и услуг. Формируется счет — фактура, в который вносится информация про приобретение определенного товара;
  2. от других .

Именно на основании данных документов появляются записи в книге покупок 1с. Формирование книги покупок в 1С — тема видео ниже: Сама книга (отчет «Книга покупок») формируется следующим образом:

  • указать период, за который необходимо получить отчет.
  • в специальной вкладке «Покупки» выбирается организация, совершившая определенные операции по приобретению имущества или товаров;

Торговые операции (продажа и приобретение имущества, вещей, товаров) в организации коммерческого проводятся более — менее регулярно.

По крайней мере, в каждом отчетном периоде (один квартал) как минимум одна — две таких проводки будут, поэтому информация в отчете будет обязательно отображена правильно и четко.

Необходимость показывать в книге покупок возникла после выпуска органами ФНС информационного письма «Примеры отражения записей по счетам-фактурам в книге покупок и с указанием », которое вышло в прошлом году.

НДС отображается в специальной таблице из 16 столбиков таким образом:

  1. столбики 4, 5, 6 и 7 не заполняются;
  2. пункты 11, 12, 13, 14 не заполняются в бухгалтерской программе;
  3. в графе 8 указывается дата взятия приобретенных товаров (услуг) на учет организацией;
  4. в графе 15 ставится сумма покупки (исходя из данных, взятых в счете — фактуре);
  5. в графе 16 надо прописать .
  6. указывается порядковый номер записи (1, 2, 3 и т.д.);
  7. в столбике номер 2 «Код видов операций» ставится код 01;

Вот таким образом прописывается сумма НДС в книге покупок.

Книга продаж — это специальный раздел в программе 1с, в котором отображается информация про все проданные организацией материальные ценности (продукция производства и другие товары) за отчетный налоговый период.

Поиск данной книги в программе 1с проводится аналогично с процессом поиска книги покупок, а именно:

  1. выбирает вкладку «Реализация товаров и услуг»;
  2. пользователь заходит под своим паролем в программу;
  3. после этого необходимо зайти во внутреннюю вкладку ««.

Как можно понять, процесс поиска довольно простой.

Важно, чтобы каждый бухгалтер знал как отражать информацию в необходимых для заполнения таблицах. Процесс формирования книги продаж в версии 1с 7.7 проводится в ручном и автоматическом режиме. Книга формируется таким образом:

  1. . При формировании документа вручную процедура проводится с помощью меню «Запись книги продаж» в разделе «Документы» — «Счет — фактура». При автоматическом введении информации в конце месяца просто проводится введение сводного документа;
  2. формирование выписки со счета после оплаты товара покупателем;
  3. формирование накладной в разделе «Документы» (Учет товаров — Отгрузка товаров, продукции);
  4. в программу вводится выданный покупателю продукции счет — фактура (в разделе Документы);
  5. печать книги через меню «Отчеты» (раздел Книга продаж).

Видео-урок по КП в 1С содержится в этом видео: В версии 8.3 процедура проводится немного по другому:

  1. необходимо выбрать меню «Помощник учета НДС»;
  2. пользователь заходит в программу 1с;
  3. если все документы за отчетный период проведены, то необходимо нажать на строчку «Формирование записей для книги продаж»;
  4. после этого в открывшемся окне надо нажать кнопку «Заполнить».

    Если все учетные документы за отчетный период проведены, то в таблице появятся все необходимые для формирования книги записи.

До 1 июля 2016 года данный код указывался в отчетности в случае продажи товаров (выдачи счета — фактуры) лицам () либо организациям, которые не являются плательщиками НДС.

С 1 июля 2016 года данный код указывается в отчетности при формировании:

  1. счета — фактуры;
  2. первичных учетных документов бухгалтерии;
  3. бланков, в которых содержатся общие сводные данные по всем проведенным хозяйственным операциям;
  4. при получении (услуги).

Категории контрагентов, при сотрудничестве с которыми необходимо указывать данный код:

  1. освобожденцы (лица, работающие по всем видам );
  2. организации, которые в РФ.

Процесс выгрузки любого документа из программы 1с (в том числе книги покупок, продаж, счетов и других платежек) абсолютно прост:

  1. если данный документ не создан, его необходимо сформировать. Для этого устанавливаете временные рамки и нажимаете «Сформировать»;
  2. открытие необходимого документа. Книга продаж открывается по пути «Продажа» — «Ведение книги продаж» — «Книга продаж по постановлению №1137»;
  3. сохранение сформированного или открытого документа через меню «Файл» (Сохранить как).

    Программа предоставляет возможность выбора места сохранения открытого документа (флешка, рабочий стол и т.д.).

Способ сохранения книги продаж описан выше.

Распечатать ее также очень просто:

  1. в данном меню отрывается команда «Печать» и выбираются параметры (количество копий), а также имя принтера (если их установлено несколько).
  2. выбрать меню «Файл»;
  3. открыть сохраненный документ;

Еще больше полезной информации о формировании КПП в 1С дано в этом видео:

Формирование книги покупок и книги продаж в 1С:Бухгалтерия 3

Отправить эту статью на мою почту В настоящей статье рассмотрим вопросы, как осуществляется формирование книги покупок и книги продаж в 1С.Первой рассмотрим книгу продаж. Как правило, для ее формирования не требуется осуществлять дополнительных шагов.

Чтобы книга сформировалась без ошибок, необходимо соблюдать последовательность проведения документов и убедиться в правильности настройки учетной политики организации.Посмотрим настройки учетной политики касательно НДС. Для этого выберем параграф “Главное” и далее “Учетная политика”.

Далее укажем организацию и нажмем на ссылку внизу формы “Настройка налогов и отчетов”.Далее нас будет интересовать вкладка ”НДС”. В нашем примере учет ведется раздельно и счет-фактуры всегда регистрируются по получении аванса.Далее перейдем к рассмотрению книги продаж в 1С.

В ней фиксируются все счета-фактуры по всем проводимым продажам.

Выпишем исходящую счет-фактуру. Для этого предварительно оформим документ реализации товаров.

Перейдем в параграф “Продажи” и выберем пункт “Реализация (акты, накладные)”.

Создадим и заполним наш документ. После проведения реализации по кнопке “Выписать счет-фактуру” в подвале оформим исходящий счет-фактуру.Она будет создана автоматически и после чего на месте кнопки появится гиперссылка.Следующим шагом перейдем к обработке, которая называется “Помощник по учету НДС”.Документы у нас перепроведены – это означает что последовательность восстановлена.

Далее непосредственно из обработки по ссылке “Книга продаж” можно перейти к одноименной книге.

Также в нее можно перейти из раздела программы “Отчеты”.Сформируем книгу продаж с теми параметрами, что и в помощнике и увидим, что в ней присутствует та счет фактура, которую мы создали ранее из нашей реализации.Далее перейдем к рассмотрению книги покупок. Ее назначение состоит в том, что она позволяет регистрировать счета-фактуры, которые подтверждают оплату НДС при покупке различных товаров, выполненных работ, оказанных услуг, в целях определения той суммы налога, которая будет подлежать вычету (возмещению).Оформим поступление товара и зарегистрируем счет-фактуру полученный на поступление.

Действия аналогичны как мы ранее делали выше в документе реализации, за тем исключением что требуется указать номер и дату создаваемой счет-фактуры. И далее нажимаем кнопку “Зарегистрировать”.Далее перейдем также к помощнику по учету НДС и из него сформируем документ “Формирование записей книги покупок”.

Также данный документ можно сформировать перейдя в раздел “Операции” и выбрав пункт “Журнал операций”. Далее нажать “Создать” и выбрать одноименную операцию.После чего остается сформировать отчет “Книга покупок” либо непосредственно из самого помощника, либо из раздела “Отчеты”.При необходимости обе книги есть возможность вывести на печать.

Также по кнопке “Еще” выбрав действие “Изменить форму” можно изменить содержимое формы отчета.Смотрите видео-инструкции на канале

Формирование записей в книге покупок в 1С 8.3 Бухгалтерия — пошаговая инструкция

» » Процессы образования записей в книге покупок можно определить как:

  1. сформированные записями регистров из проводок документов;
  2. сформированные документом 1С 8.3 «Формирование записей книги покупок».

Данная пошаговая инструкция аналогична и для книги покупок в 1С 8.2.

1) В книге покупок, согласно п.2 Приложения 4 Правил №1137, регистрируются записи по результатам проведения документов, например, таких как:

  1. счета-фактуры, зарегистрированные при изменении условий договора или его расторжении.
  2. счета-фактуры, зарегистрированные продавцами при получении предоплаты;
  3. , составленные и выставленные продавцом при уменьшении стоимости товара;
  4. счета-фактуры (и корректировочные в том числе) полученные;

Для получения представления о процессе формирования записей в книгу покупок рассмотрим пример: Организацией были приобретены товары на 344 399,52 руб., в том числе НДС 18% 52 535,52 руб.

Расходы по доставке товара — 5 000 руб., в том числе НДС 18% — руб. входят в расходы на продажу. Порядок оформления документов: Содержание Документ поступления расположен: Покупки -> Покупки -> Поступление (акт, накладная) Для отражения поступления номенклатуры товаров заполняем табличную часть «Товары»: Кроме товарной номенклатуры, нами еще получены услуги по доставке.

Для отражения транспортных расходов используем закладку «Услуги», а из справочника «Номенклатура» выбираем нашу услугу: Теперь документ необходимо провести, результат проведения: После проведения документа необходимо присваиваем ей номер, дату и нажимаем «Зарегистрировать»: Откроем созданный счет-фактуру: По регистрам

  1. НДС покупки (формируется запись в книге покупок)
  2. НДС предъявленный (факт поступления счета-фактуры формирует расходную часть)

счет-фактура формирует записи: В журнале учета счетов-фактур регистрируется запись: 2) Отражение в книге покупок таких операций, как:

  1. НДС принят к вычету по основному средству
  2. НДС принят к вычету по

в программе производится документом «Формирование записей книги покупок». Для наглядности рассмотрим следующие ситуации:

  • Поставщиком был оформлен и передан в нашу организацию корректировочный счет-фактура на сумму — 33 967,95 руб., в том числе НДС — 5 181,55 руб., (согласно чему стоимость ранее полученных товаров увеличилась)
  • Организацией было закуплено основное средство на сумму — 52 000,00 руб., в том числе НДС — 7 932,20 руб.

Смотрите также наше видео по оформлению поступления и : Порядок создания документов при поступлении основного средства:

  1. документ «Формирование записей книги покупок»
  2. документ «Поступление (акт, накладная)»
  3. регистрация счет-фактура полученный
  4. оформляется документ «Принятие к учету ОС»

ОC и НМА -> Поступление основных средств -> Поступление оборудования Документ формирует движение по регистрам: После проведения документа поступления регистрируем счет-фактуру аналогично рассмотренному ранее поступлению: В журнале учета счетов-фактур образовалась запись: Принимаем к учету основное средство (более подробно о можно посмотреть в отдельной статье): По регистру «НДС по приобретенным ценностям» формируется расходная запись: Более подробно процедура поступления и принятие к учету рассмотрена в нашем видео: На основании ранее созданного поступления товара имеется возможность создать документ корректировки. Для этого откроем ранее созданный документ №789 от 15.06.2016 Покупки -> Покупки -> Поступление (акт, накладная) и с помощью кнопки «Создать на основании» создадим документ корректировки: У номенклатуры теперь есть две строки:

  1. до изменения — цена и количество исходного документа
  2. после изменения — устанавливается новая цена или количество

Также поставщик нам на 100 руб.

повысил стоимость транспортных услуг (закладка «Услуги»): Формируются записи в регистрах на изменившуюся сумму: После проведения документа корректировки зарегистрируем корректировочный счет-фактуру: Смотрите также наше видео по корректировки реализации и выписки корректировочного счета-фактуру на продажу: Отражение операций

  1. НДС принят к вычету по корректировке поступления
  2. НДС принят к вычету по основному средству

делается документом.

Найти книгу покупок можно по следующему пути: Операции -> Закрытие периода -> Регламентные операции НДС -> Создать -> Формирование записей книги покупок По нажатию кнопки «Заполнить» мы видим записи созданных нами ранее в этом разделе документов.

После проведения документа получаем записи в регистрах накопления: И в отчете «Книга покупок»: Для выгрузки книги покупок можно воспользоваться встроенным в программу функционалом. Для того чтобы сохранить его в формат Excel, необходимо сфокусироваться на любом поле отчета и в главном меню программы выбрать пункт «Файл — Сохранить как»: Выбрать путь для сохранения, название файла и его тип (например, Excel): Остались вопросы?

Для того чтобы сохранить его в формат Excel, необходимо сфокусироваться на любом поле отчета и в главном меню программы выбрать пункт «Файл — Сохранить как»: Выбрать путь для сохранения, название файла и его тип (например, Excel): Остались вопросы? СПРОСИТЕ в комментариях! Поиск: Наши услуги Калькулятор внедрения 1C Наш канал про 1С 8.3 и 8.2 Новые материалы по 1 С Свежие записи Правила сайта

    Программы 1С:
    Услуги:
    Компания:

X Отправить

Как сформировать книгу покупок и книгу продаж

Вначале несколько слов о колонке Способ учета НДС в документах: С помощью данной колонки в программе реализуется возможность раздельного учета НДС. Используя его, бухгалтер может уже в момент первичного занесения документов в систему определить, куда отнести НДС по каждому товару/услуге каждого поступления.

Раздельный учет НДС обязаны вести организации, которые осуществляют операции как облагаемые, так и необлагаемые НДС.

В рамках данного курса такие ситуации рассмотрены не будут, поэтому каждый раз в этом столбце будем выбирать Принимается к вычету. Это значение соответствует привычному поведению системы. Итак, начнем. При реализации товаров возникает дебиторская задолженность покупателя с учетом НДС.

Этот НДС должен заплатить покупатель. При этом у организации появляется задолженность по уплате НДС в бюджет.

Операции по продаже товаров и услуг отражаются в Книге продаж.

При покупке товаров, услуг у организации возникала задолженность перед контрагентом с учетом НДС. Уплаченный НДС поставщикам можно принять к вычету.

Операции закупки организацией товаров и услуг отражаются в Книге покупок. По окончании налогового периода образуется сальдо на счете 68.02 Налог на добавленную стоимость. Если оно по дебету, то организация возместит эту сумму из бюджета.

Если по кредиту, то организация должна заплатить эту сумму в бюджет. Операции по НДС с полученных и выплаченных авансов также отражаются в книге покупок и книге продаж. Заполнение книги продаж происходит автоматически по данным регистра накопления НДС Продажи.

В него попадают записи при проведении документов реализации.

Для каждой строки книги продаж указывается дата и номер документа, подтверждающего данную операцию. В качестве такого документа выступает Счет-фактура. Если в какой либо строке книги продаж нет сведений о дате и номере счет-фактуры, это говорит о том, что она не введена.

Проверить книгу продаж можно следующим образом: итоговая сумма НДС в ней должна быть равна остатку по кредиту счету 68.02.

Обращайте также внимание на заполненность сведений о счет-фактуре.

Книга покупок формируется на основании регистра сведений НДС Покупки. Записи этого регистра образуются при отражении НДС к вычету.

Для отражения вычета НДС сформировать документ Формирование записей книги покупок, который заполнится автоматически всеми СФ, по которым не был отражен вычет, и сформирует необходимые проводки: После того, как для всех счет-фактур от поставщика будет сделан вычет по НДС, счет 19 должен закрыться. Если все-таки у вас он не закроется (как в моем примере), проверьте еще раз все введенные СФ, возможно какие то из них просто не проведены.

Сформируем карточку счета по сумме 630,00 и посмотрим документ: Видим, что по нему не зарегистрирована счет-фактура, исправляем ситуацию и все подобные ошибки.

Переформируем ОСВ по счету 19: 19-й счет успешно закрылся.

Для проверки введенных счетов-фактур воспользуйтесь отчетом: Если покупатель вам перечислил аванс, то на эту сумму необходимо выписать счет-фактуру в том случае, если отгрузка не произошла в течение 5 дней. Данная счет-фактура попадет в книгу продаж.

В дальнейшем при отражении факта реализации произойдет взаимозачет между счетом расчетов и счетом авансов от покупателя. После этого необходимо оформить документ Формирование записей книги покупок, запись по данной операции попадет также в книгу покупок.

Если аванс и реализация будут в одном налоговом периоде, то НДС с этого аванса на расчет налога не повлияет. Сформировать счет-фактуру на аванс можно на основании документов Поступление на расчетный счет и Приходный кассовый ордер: а также воспользовавшись обработкой Формирование счетов-фактур на аванс: В нижней части формы можно выбрать параметры формирования счетов-фактур на аванс.

Если мы сделали предоплату поставщику, а отгрузки не было в течение 5 дней, он обязан выписать нам счет-фактуру на аванс. В программе вы можете создать ее на основании документов Списание с расчетного счета и Расходный кассовый ордер: После оформления документа поступления товаров и услуг от поставщика аванс от поставщика зачтется, будет учтен и принят к вычету НДС с покупок, данная запись появится в книге продаж. Восстановление НДС по авансу необходимо произвести с помощью документа Формирование записей книги продаж.

Если выплата аванса поставщику и оформление поступления товаров и услуг были в одном налоговом периоде, то НДС с данной операции на расчет общей суммы налога на повлияет. Теперь сформируем еще раз ОСВ по счету 68.02 и сверим с книгами покупок и продаж: Другие уроки по теме «Финансовые результаты»

Формирование записей в книге покупок в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

› › › 30.10.2018 В книге покупок учитываются переданные поставщиками при покупке товаров, услуг, материалов, основных средств, .

Так же нее можно самостоятельно добавить записи, используя документ 1С 8.3 «Формирование записей книги покупок».

Книга покупок необходима для расчета налога к вычету и ее регламентирует постановление правительства №1137. Содержание Для начала отразим поставку ста досок по цене 75 рублей документом «Поступление (акты, накладные)».

Общая стоимость будет составлять 7500 рублей.

НДС в нашей ситуации будет составлять 18%.

По регистру БУ и НУ документ создал два движения: 7500 и 1350 рублей (по НДС). Наша команда предоставляет услуги по консультированию, настройке и внедрению 1С. Связаться с нами можно по телефону +7 499 350 29 00. Услуги и цены можно увидеть по . Будем рады помочь Вам! Теперь мы должны зарегистрировать полученный от поставщика счет-фактуру.

Будем рады помочь Вам! Теперь мы должны зарегистрировать полученный от поставщика счет-фактуру.

Сделать это можно непосредственно из карточки документа, введя номер и дату счет-фактуры. Счет-фактура создался и заполнился полностью в автоматическом режиме.

Обратите внимание, что у нас автоматически установился флаг в пункте

«Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения»

. Если он не установлен, то отражение в книге покупок будет не датой счет-фактуры, а датой документа поступления. Документ создал по одному движению сразу в четырех регистрах.

В книгу покупок заносятся суммы именно из регистра накопления «НДС покупки». Так же данная счет-фактура отразилась в журнале учета.

В регистре «НДС предъявленный» учтена расходная часть по совершенной покупке. Предположим, что изначально мы хотели купить 100 досок по цене 75 рублей, но впоследствии оказалось, что цена за единицу товара увеличилась на 50 копеек.

В связи с этим ООО «Рога» предоставили нам корректировочный счет-фактуру. Отразить эти изменения в 1С 8.3 можно непосредственно из документа поступления.

Выберите пункт «Корректировочный счет-фактура» из меню «Создать на основании».

В созданном автоматически документе перейдем на закладку «Товары» и изменим в строке «после изменения» цену за одну доску с 75 рублей на 75,5 рублей.

Данный документ вычислил разницу в размере 50 рублей, а так же НДС от этой суммы и отразил его в регистре «НДС предъявленный».

Так же как и при обычном поступлении для корректировочного, тоже нужно указывать счет-фактуру. Сделать это можно аналогичным описанному ранее способу, введя в документ ее дату и номер. После этого нажмите на кнопку «Зарегистрировать».

Отразим в программе 1С:Бухгалтерия 3.0 покупку токарного станка стоимостью 350 000 рублей в качестве основного средства.

Обратите внимание, что получить вычет по НДС за основное средство нельзя получить, пока вы не примите его к учету. Поступим проще и создадим не поступление основных средств, а поступление оборудования. Документ с данным видом операции позволяет сразу же принять к учету наш станок.

В этом документе сразу указываются данные для принятия к учету, в том числе и по амортизации. Если перейти в 1С к проводкам поступления основных средств, вы увидите движения по поступлению и по принятию к учету в бухгалтерском регистре, а так же «НДС предъявленный».

Счет-фактура регистрируется точно таким же способом, как и при поступлении товаров и услуг.

В ней у нас отразилась общая сумма в размере 413 000 рублей, в том числе НДС 63 000 рублей. При проведении данный счет-фактура отразился в соответствующем журнале учета. Этот документ нужен, чтобы отразить вычеты по уплаченному НДС.

Найти книгу покупок в 1С 8.3 вы можете в разделе «Операции». В появившейся форме списка нажмите на кнопку «Создать» и выберите пункт «Формирование записей книги покупок». Заполним книгу покупок автоматически по кнопке «Заполнить».

У нас автоматически появились все три документа, которые мы ввели в программу.

Эти документы можно удалить при необходимости, либо добавить новые.

После проверки и указания всех необходимых данных обязательно проведите документ, так как он создает движения в соответствующих регистрах. Сам отчет по книге покупок вы можете найти в разделе «Отчеты».

В открывшемся окне укажем период с 1 января 2017 года по 30 сентября 2017 года, чтобы сформировать книгу продаж за 3 квартал.

В отчете отразились данные по всем трем введенным нами документам. Вы можете распечатать данный отчет, либо сохранить его во внешний файл при помощи комбинации горячих клавиш Ctrl+S.

Данная обработка 1С располагается в разделе «Отчеты».

Она позволяет проверить правильность ведения книги покупок по НДС и не только.

Если в программе есть некорректные данные, то отчет обратит на них ваше внимание.