Можно ли созаемщику по ипотеке получить справку о выплаченных процентах

Можно ли созаемщику по ипотеке получить справку о выплаченных процентах

Может ли нефинансовый созаемщик по ипотеке получить 1) налоговый вычет за квартиру и 2) налоговый вычет по процентам?


Иван Мельников19 июля 2021 · 4,7 KИнтересно1,7 KСайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов. · ПодписатьсяОтвечаетНе очень понятно кто такой «нефинансовый созаемщик». Обычно есть заемщик — это тот кто берет кредит.

Если кредит получают 2 (и больше) человека, то они становятся созаемщиками. И оба отвечают по этому кредиту. Того кто инициировал получение кредита считают в банке основным (или титульным) заемщиком.

Он получает недвижимость в собственность и оформляет ее в залог. А дополнительно привлеченный человек является созаемщиком.

Если вдруг основной заемщик перестает гасить долг, то банк вправе взыскать деньги с созаемщика. Так как они несут равные обязанности перед банком.На налоговый вычет по квартире имеет право тот человек, который:

  • Оплатил расходы по приобретению квартиры.
  • Приобрел квартиру в собственность (или получил в пользование по акту приемки-передачи при ДДУ).

Если хоть одно из этих условий не выполнено, то права на вычет по квартире не возникает.

Исключение сделано только для ближайших родственников: супругов или детей. Так, квартира, приобретенная в браке поступает в совместную собственность супругов вне зависимости от того, на кого из них она оформлена.

Считается, что они несли равные расходы по ее приобретению. Кто именно из них оплачивал эти расходы значения не имеет.

Поэтому если квартиру купил и оплатил муж, то право на вычет возникает как у него, так и у жены. Хотя по документам квартиры в ее собственности нет.

Равно как и расходов на ее покупку (все документы оформлены на мужа).Поэтому, если ваш «нефинансовый созаемщик» не оплачивал расходы по покупке квартиры (за счет собственных или кредитных средств, не важно) и он не состоит в браке с покупателем квартиры, то права на вычет у него нет. Ведь вычет равен сумме расходов на покупку.

Ведь вычет равен сумме расходов на покупку.

А таких расходов он не нес. Например, брат получил ипотечный кредит и купил квартиру на себя и сестру.

Сестра выступила в качестве созаемщика. Брат получил в квартире 90%, а сестра 10%. При этом все расходы по квартире (включая % по ипотеке) оплачивал брат.

В данной ситуации права на вычет у сестры не возникает. Она не несла расходов по приобретению квартиры, возврату кредита и оплате процентов по ипотеке.3 · Хороший ответ · 4,3 K»Нефинансовый созаёмщик» — это определение придуманное горе-юристами Тинькова. Ко мне друг недавно обратился за.

Читать дальшеОтветить1Комментировать ответ…Ещё 2 ответа1,4 KВозврат налогов с нами будет простым и удобным. · ПодписатьсяОтвечаетДобрый день Налоговый вычет за приобретение квартиры имеет право заявить собственник квартиры (Если недвижимость оформлена на нескольких собственников, каждый имеет право получить вычет в соответствии с его долей.) Так же если квартира приобретена в официальном браке , супруг/супруга, может получить налоговый вычет. Если созаемщик не является. Читать далее2 · Хороший ответ · 2,1 KСпасибо за ответ!

То есть, если нефинансовый созаемщик по ипотеке является собственником, например, 10% квартиры.

Читать дальшеОтветитьПоказать ещё 1 комментарийКомментировать ответ…714Онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по.

· ПодписатьсяОтвечаетДобрый день, вычет по покупке жилья, а так же вычет по процентам ипотеки, может получить только лицо, на которое оформлена собственность.

Право на получение вычета дает только право собственности и никак иначе!!! Вычет так же может получить супруг или супруга собственника, т.к. все что покупается в браке считается общей совместной собственностью.

Читать далееХороший ответ · 1,3 KКомментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиПрисоединяйтесь к экспертному сообществу!Яндекс.Кью — это сервис экспертных ответов на вопросы. Мы объединяем людей, которые хотят делиться знаниями, помогать друг другу и менять мир к лучшему.Вы тоже можете стать экспертом!

Как оформить налоговый вычет за ипотечные проценты?

Физическое лицо вправе получить налоговый вычет в размере 13% в связи с уплатой процентов по ипотеке.

На этот вычет имеет право налоговый резидент РФ, которой официально трудоустроен и уплачивает НДФЛ (13%). Чтобы понять, какой размер налогового вычета Вам полагается, нужно сложить все суммы по уплаченным процентам за все годы ипотечного кредита.Поскольку итоговый размер налогового вычета не может превышать 3 млн рублей, максимальная сумма, которую вы можете получить, составляет 390 тысяч рублей. Итак, что же для этого нужно сделать?Потребуются следующие документы:

  1. акта приема-передачи или договора участия в долевом строительстве (копия),
  2. справка о доходах по форме 2-НДФЛ, которую необходимо получить на месте работы.
  3. кредитного договора с графиком ежемесячного погашения (копия),
  4. документ, подтверждающий уплату процентов (это может быть справка из банка, квитанции или банковские выписки),
  5. выписки из ЕГРН (копия),
  6. договора купли-продажи Вашей недвижимости (копия),

Весь этот пакет документов Вам нужно подать одним из двух способов.Первый вариант: по истечении календарного года подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ вместе с документами и заполненным заявлением на возврат налога.

Заявить на вычет можно по истечении любого срока с момента покупки недвижимости, но вернуть получится только суммы, которую Вы уплатили в течение трех лет, предшествующих подаче декларации.Второй вариант: получить вычет у работодателя.

Это значит, что в течение года работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты и в пределах суммы налогового вычета. Для того, чтобы оформить вычет таким способом, нужно подать в налоговую заявление на подтверждение права на вычет вместе с тем же пакетом документов.

Через 30 дней Вы получите уведомление от налогового органа о праве на имущественный вычет, которое следует представить Вашему работодателю вместе с заявлением на вычет.Важно!

Если в течение одного календарного года Вам не удалось получить сумму вычета в полном размере, то остаток можно перенести на следующий год. При этом всю процедуру необходимо повторить.Вам необходимо подать документы в налоговую: заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ и сопутствующие документы.

Затем проходит камеральная проверка этих документов, и на банковский счет, который Вы указали, приходит вычет по уплаченным процентам.

Если оформляли вычет через работодателя, то все это проходит через него.Срок камеральной проверки составляет три месяца, но в зависимости от Вашего региона может немного изменяться в ту или другую сторону.Проценты по ипотеке можно вернуть в размере 13% от расходов, которые были понесены на уплату процентов по ипотеке. Максимальная сумма вычета не может превышать 3 млн рублей. Соответственно, возвратить можно денежную сумму в размере 390 тысяч рублей.

Но правило о максимальной сумме действует в отношении объектов недвижимости, приобретенных с 2014 года. Если объект был приобретен до 2014 года, то это ограничение не применяется.Получить вычет можно лишь единожды в жизни.

Но обратиться за ним можно в любое время.

При этом просить о его возврате можно за любой период времени, но в пределах вышеуказанной максимальной суммы.Для оформления нужно обратиться к работодателю или в налоговую инспекцию.

Срок рассмотрения заявления о получении вычета составляет три месяца. Срок его выплаты – три–четыре месяца.Выплата осуществляется либо путем зачисления на банковский счет, а также на счет кредитной или дебетовой банковской карты, либо наличными.Налоговый вычет предоставляется в двух случаях: по процентам по ипотечному кредиту, предоставленному банком, и по процентам, уплаченным по займам на приобретение недвижимости.

В отличии от кредита, заем может предоставить не только банк, но и работодатель.Получить вычет по уплате налогов можно за несколько объектов недвижимости, но не более установленного лимита.

Вычет предоставляется при переходе права собственности, соответственно, если Вы покупаете квартиру на вторичном рынке, то подать на вычет за все, что успели заплатить, Вы сможете уже на следующий календарный год после регистрации права собственности.

Если же Вы покупаете квартиру в новостройке, то придется дождаться подписания акта приема-передачи квартиры.Максимум, который можно вернуть по уплаченным процентам, – 390 тысяч рублей. Налоговый вычет могут получить как граждане России, так и иностранные граждане, официально работающие на территории РФ и уплачивающие подоходный налог.Свои кровно заработанные можно вернуть двумя способами:

  • Предоставить информацию работодателю. Тогда в течение года он не перечисляет в налоговую сумму подоходного налога, а зачисляет его Вам вместе с зарплатой, до полной выплаты суммы.
  • Подать в налоговую информацию об выплаченных процентах по итогам года. Так Вы получите всю сумму сразу.

Для оформления вычета необходимо предъявить копию договора приобретения недвижимости, копию кредитного договора и справку об выплаченных процентах. Ее вам предоставит банк, в котором вы брали кредит.Налоговый вычет не оформят, если сделка была проведена между близкими родственниками.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

Может ли созаемщик по ипотеке получить налоговый вычет?

Опубликовано 28.05.2021 автором Франк Адиль Вячеславович Закончил в 2001 году СПбГЭУ по направлению «Бухучет и анализ».

Работал с 2009 по 2016 год в банке Санкт-Петербург. В данный момент занимается юридической практикой. Краткое содержание Согласно законодательству РФ, возврат налога — неотъемлемое право каждого налогового резидента России, соблюдающего все условия Федеральной Налоговой Службы.

Вернуть «чистыми» можно до 260 тысяч рублей в рамках вычета на покупку квартиры.

Созаемщик тоже имеет право вернуть средства. Нюансов несколько: он должен быть зарегистрированным в Росреестре совладельцем недвижимости, т.е. на его имя записана доля в квартире или доме; он вложил свои средства на покупку жилья иили уплату процентов и готов доказать это документацией; он не пользовался вычетом ранее; продавцом не выступал его близкий родственник.

В сущности, это основные правила, при соблюдении которых уже не возникнут проблемы. Следует помнить, что возврат налогов — процесс не быстрый. Оставим за скобками собирание документов для подачи заявления, поскольку у одних людей это может занимать неделю, а у других — месяц.

Важно, что после подачи заявления в ФНС проходит обычно не меньше двух месяцев рассмотрения.

Максимальный срок — три месяца, т.е. по его истечению инспекция должна дать по крайней мере ответ. Содержание В России, где в последние года активно дорабатывается и расширяется деятельность ФНС, о налоговом вычете знают практически все добросовестные налогоплательщики.

Но может ли созаемщик получить налоговый вычет, особенно при покупке квартиры в ипотеку – это уже нюанс, в котором необходимо разбираться.

По законодательству РФ, созаемщик имеет право получить вычет, даже если был получен ипотечный кредит на недвижимость.

Причем это касается и вычета с самой суммы покупки, и вычета с банковских процентов, уплаченных по займу.

Однако, чтобы получение денег от ФНС стало возможным, необходимо выполнить ряд условий. Внимание: не будет лишним напомнить, что правом на получение имущественного вычета обладают только те граждане, которые регулярно платят налоги государству (как правило, имеется в виду НДФЛ в размере 13%). Теперь, когда мы знаем, имеет ли право созаемщик по ипотеке на налоговый вычет, самое время перейти к условиям его получения.
Теперь, когда мы знаем, имеет ли право созаемщик по ипотеке на налоговый вычет, самое время перейти к условиям его получения.

Строго говоря, есть две категории условий: общие для всех, кто получает вычет по ипотечной недвижимости, и специализированные, для созаемщиков.

Разберем сначала общие:

  1. Собственник жилья ранее не пользовался налоговым вычетом, поскольку по законодательству РФ его можно произвести только один раз. Исключение — это остаток вычета, т.е. его неиспользованная часть.

Внимание: остаток налогового возврата возможен лишь на покупку самого жилья.

Перенос вычета на уплаченные банку проценты не производится, т.е. по ним вернуть деньги можно всего лишь раз!

  1. Продавцом не является близкий родственник (родители, сестры\братья, дети и супруги).
  2. Приобретение недвижимости производилось налоговым резидентом РФ. Нерезиденты, напоминаем, не имеют права на возврат налогов;
  3. Вы должны именно купить недвижимость, т.е. потратить на нее свои личные денежные средства. Таким образом, возврат налога невозможен ни по полученной в дар, ни по унаследованной квартире. Кроме того, военная ипотека также не входит в программу вычета. Материнский капитал, использованный при покупке квартиры или дома, не идет в расчет налогового возврата;

Но даже если гражданин взял ипотеку, учитывая все перечисленные факторы, он должен учесть и специализированные условия для созаемщиков:

  1. Мы уже сказали про необходимость купить, а не получить иным способом жилье.

    Но не менее важно, чтобы именно созаемщик вложил свои деньги, а затем смог это доказать документально.

  2. У созаемщика зарегистрировано право собственности на любого размера долю в квартире. Иногда заемщики искренне считают, что оформление кредитного договора на равных с кем-либо условиях гарантирует им право собственности, но это не так — необходимо, чтобы будущий получатель вычета числился в Росреестре совладельцем;

Помните: если предоставить в налоговую документацию, где все денежные средства на уплату процентов, первоначального взноса и иных расходов поступают только от одного созаемщика, второму вычет просто не дадут.

Если сделать все грамотно, следуя всем условиям налоговой, они даже вопросы задавать не станут.

Резюмируя условия, для ФНС самое важное — это формальное соблюдение закона. В нем указано: возврат налога только один раз в одни руки с возможностью переноса остатка (для вычета по покупке квартиры).

Возвращаются только деньги — потраченные с одной стороны и заработанные с другой — самим получателем вычета.

Проблемы могут возникнуть только в том случае, если супруги невнимательно отнеслись к требованиям ФНС.

Важно понимать, что с точки зрения законодательства условия едины для всех, но вот трактовка на уровне каждой семьи по отдельности может разниться.

Во-первых, как может повлиять, например, получение ипотеки еще до заключения брака?

Банк в таких случаях вполне соглашается оформить кредит, поскольку для него самым важным вопросом является платежеспособность заемщика и разделение ответственности по кредиту между несколькими людьми — созаемщиками могут быть и совершенно чужие друг другу люди. Так вот главное — это разделить собственность. Не ответственность по займу, а долевое разделение недвижимости, зарегистрированное в Росреестре.

Опять же, если есть соглашение между сторонами, то распределение долей может быть произведено и между людьми, не состоящими в близком родстве. Во-вторых, очень часто будущие, но еще не супруги, оплачивают квартиру или дом только с одного счета.

Если созаемщики желают вернуть налог по отдельности, так категорически нельзя поступать, поскольку для налоговой важна скорее формальная проводка платежей (от кого и кому поступили), чем реальный источник средств. Резюмируя, тем, кто не состоит в браке, рекомендуется производить оплату с разных, т.е. личных счетов. В-третьих, как лучше поступить, если в будущем супруги планируют купить еще одну квартиру?

Однозначно, будет выгоднее оформить возврат налогов на одного из супругов.

Тогда второй супруг не потеряет право на эту выплату и сможет вернуть деньги при покупке второго жилья. Начнем с того, может ли созаемщик получить налоговый вычет с процентов по ипотеке.

Существует большая разница между возвратом налога по уплате процентов и по покупке самого жилья. Максимальный вычет при покупке недвижимой собственности — 2 млн рублей (база для вычета).

Если возвращено не все, можно перенести остаток на другие объекты. Кроме того, налоговый возврат допускается получать в течение трех лет по частям, но только при условии, что с момента покупки жилья до получения последнего возврата прошло не больше трех лет. Вычет по процентам больше — 3 млн рублей, но при этом перенос остатка и «разбивка» выплат на несколько лет невозможны.

И следует помнить, что в обоих случаях не допускается повторный возврат налога. Выплаты производятся из налогов, уплаченных государству в виде НДФЛ.

Таким образом, граждане с зарплатами в конверте и самозанятые, не оформившие соответствующие бумаги, не смогут получить вычет вообще или же получат не все, что могли бы получить по законодательству. Теперь, наконец, разберем вопрос, как получить налоговый вычет созаемщику по ипотеке.

Сначала нужно позаботиться о документах:

  1. Паспорт;
  2. Документы об оплате кредита/недвижимости со стороны получателя вычета;
  3. Выписка из ЕГРН;
  4. Декларация 3-НДФЛ;
  5. Выписка от кредитора, отображающая информацию об уже уплаченных суммах, а также об отсутствии претензий;
  6. Справка 2-НДФЛ;
  7. Кредитный договор;
  8. Свидетельство о браке для супругов.

Далее необходимо с уже собранным пакетом документов (подробнее перечень мы рассматривали ) пойти в ИФНС по месту прописки.

Там заполняется заявление по актуальной форме.

Кроме того, присутствие налогового инспектора минимизирует риск допустить ошибки в документе, поскольку при желании гражданин всегда может получить исчерпывающие инструкции и консультации. Заявление вместе с заверенными инспектором копиями документов отдаются в налоговую.

С этого момента налогоплательщику остается только ждать решения — рассмотрение заявление занимает от месяца до трех с момента подачи обращения. Как правило, не приходится рассчитывать на то, что заявление рассмотрят до истечения трехмесячного срока. Также вопрос возврата 13% с покупки квартиры мы расписывали .

Также вопрос возврата 13% с покупки квартиры мы расписывали .

Помогла статья? Оцените её!

Загрузка. Ваше имя Ваш комментарий ()

Возврат процентов по ипотеке в 2021 году

Ипотека – это возможность приобрести квартиру и жить в ней, даже если у семьи нет суммы, способной покрыть полную стоимость жилья.

Ипотека позволяет выплачивать стоимость квартиры постепенно, небольшими частями. И все-таки, даже при распределении на части, сумма, которую нужно будет выплатить, остается достаточно существенной. Возврат процентов по ипотеке в 2021 позволяет снизить затраты.

Вернуть часть процентов по ипотеке может заёмщик, который получает официальную зарплату.

В этом случае, после сбора всех необходимых документов, можно возместить 13%. Кроме того, для благополучного завершения этой операции заемщику потребуется соответствовать нескольким условиям:

  1. гражданство РФ;
  2. своевременная уплата налогов.
  3. первое обращение за выплатой;

Существует исключение, которое позволяет гражданам других стран получать возврат процентов.

В этом случае должен иметь определенный стаж работы в РФ и жить здесь не менее шести месяцев в году. В то же время на возврат процентов не могут претендовать:

  1. предприниматели на упрощенной системе налогообложения;
  2. представители бизнеса, которые используют другие программы снижения налоговой нагрузки.
  3. неработающие пенсионеры;
  4. женщины, находящиеся в декретном отпуске, без дополнительных источников дохода;

Ипотека на вторичном рынке от ТрансКапиталБанка — от 7.99% Возврат 13 процентов с покупки квартиры ипотека – это условное понятие, на деле необходимо произвести расчет одним из способов:

  • Перед пересчетов процентов потребуется вычесть из выплаченной банку суммы размер всех субсидий или пособий, которые были выданы для погашения ипотеки.

    Получить возмещение процентов нельзя за выплаты, которые производились за счет материнского капитала.

  • Можно вернуть затраты по ипотеке, размер которых не превышает перечисленный НДФЛ.

    Учитывается справка НДФЛ со всех легальных доходов.

Кроме того, ситуация, в которой владельцами жилья выступают несколько людей, или же в качестве созаемщиков выступают родители, рассматриваются индивидуально. В таких случаях сумма возврата может быть распределена между всеми заемщиками.

можно в течение трех лет с того момента, как была куплена квартира. Но при этом стоит учитывать, что и сам процесс получения процентов достаточно долгий, и может затянуться на сроки до четырех месяцев, поэтому не стоит откладывать все на последний момент. При желании, можно получить все необходимые компенсации единовременно, по завершении выплаты ипотеки.

При желании, можно получить все необходимые компенсации единовременно, по завершении выплаты ипотеки. Но можно возвращать проценты и постепенно, по мере внесения обязательных платежей. Читайте также: Для того, чтобы вернуть проценты по ипотеке, потребуется собрать пакет документов, среди которых:

  1. договор кредитования;
  2. документы, показывающие уровень дохода;
  3. копия паспорта;
  4. договор купли-продажи на квартиру;
  5. заявление в ИФНС на возврат процентов;
  6. копии платежей, которые уже были внесены в счет ипотеки;
  7. свидетельство о праве собственности.
  8. график платежей;

Вычет процентов происходит либо через работодателя, либо через налоговую.

В первом случае порядок вычета выглядит следующим образом.

  • По прошествии 30-ти дней заемщику должно прийти уведомление, которое он должен передать работодателю.
  • Документы и заявление нужно отнести в ИФНС.
  • Сбор необходимого пакета документов.
  • Передача уведомления работодателю. На основании этого уведомления работодатель получает возможность не делать отчислений за работника до тех пор, пока налоговая служба не погасит свои обязательства перед ним.
  • Далее потребуется заполнить заявление. Заполнение производится в произвольном порядке, образец можно легко найти в интернете.
  • Получение уведомления о праве на налоговый вычет от ИФНС.

Если же процесс производится через налоговую, то шаги по получению процентов будут выглядеть так:

  • Производится подача документов в ИФНС по месту жительства.
  • Далее необходимо собрать все документы.
  • Корректировка списка документов – есть вероятность, что в налоговой потребуют принести дополнительные бумаги.
  • Остается дождаться положительного решения, после чего можно сообщить ИФНС номер счета, на который перечислят проценты.
  • Для начала, потребуется выбрать график получения процентов, о котором говорилось выше – будут ли проценты возвращаться с каждой ежемесячной оплатой ипотеки или вся сумма будет выдана заемщику единовременно.

Возврат вычета по процентам по ипотеке имеет свои особенности. В их числе максимальная сумма, которую можно вернуть по ипотеке – это 3 000 000 рублей.

СрокСуммаНайти ИпотекуБез справокБез поручителейБанки Топ 10 Топ 30 Топ 50 Все Найти ИпотекуКроме того, в налоговый вычет можно включить затраты на ремонт жилья, покупку необходимых материалов, оплату труда строителей и другое, если в ипотеку была взята квартира без какого-либо ремонта.

Под возврат процентов попадает, помимо прочего, оплата обучения или лечения для членов семьи заемщика. Проценты нельзя будет вернуть с заработка, с которого не оплачивается налог, в том числе , и другое. Ипотека Под залог имеющегося жилья от Альфа-банка — 13,69% Оцените статью1111110 Обнаружили ошибку?

Ипотека Под залог имеющегося жилья от Альфа-банка — 13,69% Оцените статью1111110 Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

Автор: Команда Bankiros.ru 44 133 просмотра Расскажите друзьям:Подпишитесь на Bankiros.ruИпотекаот 4.84 %ставка на годдо 12 млн суммаПолучить кредитот 5.55 %ставка на годдо 12 млн суммаПолучить кредитот 5.59 %ставка на годдо 50 млн суммаПолучить кредитПоказать всеПредыдущая статья Документы для получения ипотеки в Сбербанке Следующая статья Депозит нотариуса при сделках с недвижимостью

Налоговый вычет при покупке квартиры созаемщиками

08 января 2021 55 Ирина Ерёмина Налоговый консультант 5 минут чтения 12340 В данной статье мы рассмотрим все, что касается получения налогового вычета при покупке квартиры созаемщиками. Может ли созаемщик получить налоговый вычет, имеет ли он на него право? В каких случаях? Как решается вопрос с вычетом, если созаемщики – супруги, родственники или они живут в гражданском браке.

Статьи Содержание статьи Бесплатно задайте вопросы Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве Поможем получить налоговый вычет Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать Чтобы понять, кто имеет право на вычет при покупке квартиры, прежде всего нужно разобраться, кто же такие созаемщики. Созаемщики – сокращение от слов «солидарные заемщики».

По факту, это люди, которые несут одинаковую ответственность перед банком за финансовые обязательства. Созаемщиками часто выступают супруги, сожители, родственники, но ими могут быть и совершенно посторонние люди – партнеры по бизнесу или даже друзья. Это своеобразная «страховка» банка.

Если титульный (основной) заемщик, например, имеет небольшую зарплату или у банка не хватает оснований одобрить кредит, то привлекается созаемщик, чтобы в случае неисполнения финансовых обязательств основным заемщиком, банк был вправе переложить эти самые обязательства на созаемщика. Более того, не всегда созаемщики участвуют в выплате кредита, иногда они просто «присутствуют» на бумаге, но все ситуации, конечно, индивидуальны.

Право на налоговый вычет при покупке жилья имеет резидент РФ, который со своих доходов уплачивает 13% в качестве НДФЛ. Но как рассчитывается вычет, если квартира была куплена на кредитные средства с помощью созаемщика? Для этого рассмотрим несколько ситуаций.

В этом случае ситуация самая простая.

И доходы, и расходы в браке общие. То есть при покупке квартиры в браке, она считается совместно нажитым имуществом (если иное не оговорено в брачном договоре). А значит, на вычет имеют право оба супруга.

При этом даже если квартира оформлена только на одного из супругов, право вернуть налог имеют оба. 2 000 000₽ — максимальный размер налогового вычета при покупке квартиры за свои средства. То есть максимально вернуть вы можете 13% от этой суммы – 260 000₽.

Соответственно, если квартира стоит более 4 млн ₽, то 260 тыс. может получить каждый из супругов.

Если менее 4 млн, то супруги — созаемщики пишут заявление о распределении вычета и делят его по своему усмотрению. Пример: Ивановы находятся в официальном браке, и они купили как созаемщики квартиру за 4.5 млн руб. Так как стоимость квартиры более 4 млн, то и муж, и жена могут получить по 260 тыс.

возврата. Петровы тоже купили квартиру как созаемщики, но она стоила 2 млн руб. Они могут распределить сумму как угодно – например, весь вычет можно оформить на мужа. Или можно распределить сумму на двоих – например, муж получит половину – 130 тыс., и жена вторую половину – тоже 130 тыс.

Или в любой другой пропорции. Многие задаются вопросом – имеет ли созаемщик право собственности на квартиру? Раз он несет материальную ответственность, может, и право на квартиру он получает?

На это можно с уверенностью ответить – роль созаемщика не дает такого «бонуса», как доля в квартире. Но иногда созаемщиками выступают те, кто получает долю в квартире. Например, квартиру могут купить мать с сыном.

Они будут не только созаемщиками, но и долевыми собственниками.

Важную роль тут играет опять же, стоимость квартиры.

Вообще, вычет нельзя получить больше, чем выделена доля в квартире. То есть, представим, что вы с сожителем купили квартиру, как созаемщики в равных долях – по ½.

Если квартира стоила больше 4 млн, тут вопросов не возникает – у каждого есть право вернуть по 260 тыс. Но вот если она стоила дешевле, например, 3 млн, то каждый из созаемщиков не супругов может вернуть не более, чем половину от 3 млн.

То есть каждому созаемщику максимально можно вернуть по 195 000₽ — 13% от 1.5 млн. В этом случае все еще проще – не имея доли в квартире, никакого возврата налога не положено вовсе. То есть вы можете быть созаемщиком, вы можете даже выплачивать банку деньги, но не имея доли, вы не имеете права на возврат НДФЛ.

В этом случае все аналогично основному вычету, который составляет 2 млн рублей.

3 000 000₽ — максимальный размер налогового вычета по уплаченным процентам ипотеки.

То есть максимально вернуть можно 13% от этой суммы – 390 тыс.

руб. Если в ипотеку созаемщики приобрели квартиру в долевую собственность, то размер вычета по процентам ипотеки рассчитывается также, как и основной – в пропорции, равной долям. Имейте в виду, что основной вычет в размере 2 млн можно использовать и на другие объекты жилья, если вы не смогли использовать всю сумму, но вот вычет по процентам ипотеки можно применить только к одному объекту жилья.

Не забывайте об этом при распределении вычета – например, если ипотеку брали супруги на двоих, и оформляют вычет по процентам оба, то оба потеряют право вернуть налог за проценты по ипотеке при покупке другого жилья. Вы можете оформить вычет через Налоговую инспекцию по месту прописки или работодателя. Если оформлять через ФНС, то нужно дождаться окончания календарного года, в котором было оформлено право собственности (подписан акт приема-передачи при покупке по ДДУ).

Список документов:

  1. Заявление на возврат налога
  2. Справка о доходах 2-НДФЛ
  3. Декларация 3-НДФЛ
  4. Договор о приобретении недвижимости.
  5. Документы, подтверждающие право собственности (акт приема-передачи при покупке по ДДУ)

Если жилье приобреталось созаемщиками в ипотеку, дополнительно понадобятся:

  1. Кредитный (ипотечный) договор.
  2. Справка банка об уплаченных за год процентах.

Также крайне рекомендуем подготовить:

  1. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору
  2. Документы, подтверждающие оплату: чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и т.п.
  3. Заявление о распределении вычета между супругами — при необходимости.

Эти документы подаются в Налоговую, и в течение трех месяцев будет длиться камеральная проверка.

И еще месяц понадобится на перечисление средств на ваш счет.

Если вы решите оформить все через работодателя, вам нужны будут те же самые документы, за исключением заявления на возврат налога, справки 2-НДФЛ и декларации 3-НДФЛ. Плюс, оформлять через работодателя можно в том же году, когда было оформлено право собственности (подписан акт приема-передачи при покупке по ДДУ). Вы относите пакет документов в ФНС, и в течение месяца вам выдадут специальное уведомление.

Его нужно передать в бухгалтерию.

С вашей зарплаты в счет вычета перестанут удерживать подоходный налог.

Если вы не желаете тратить время и нервы на сбор бумаг и очереди в Налоговой, можете обратиться к нам, в “Налогию”, и мы выполним всю работу за вас! Теперь вам известно, в каких случаях созаемщик имеет право на налоговый вычет, а также в чем различие покупки квартиры, если ее приобретают супруги или если жилье покупается вне брака.

Надеемся, наша статья была для вас полезна!

Выберите удобный тариф и получите налоговый вычет быстро и просто

Онлайн-калькулятор Рассчитайте налоговый вычет положенный Вам

Налоговый вычет для созаемщиков по ипотеке.

Как рассчитать?

Кто имеет право на налоговый вычет? Согласно Налоговому кодексу (статья 220) вычеты, которые получают покупатели жилья, называют имущественные.

При покупке квартиры в ипотеку возникает право на возврата НДФЛ в размере 13 % от:

  1. суммы фактически уплаченных банку процентов.
  2. стоимости жилья;

Расходы на приобретение квартиры, с которой заемщик имеет право вернуть часть денег, ограничены 2 000 000 руб. (возврат составит 260 000 руб.) При приобретении квартиры после 1.01.2014 лимит можно израсходовать на несколько объектов. Например, сначала вернуть 13 % с квартиры стоимостью 1 700 000 руб., потом возместить налог уже по другому объекту с оставшихся 300 000 руб.

Максимальная сумма процентов по ипотеке, с которой заемщик может получить возврат НДФЛ, равна 3 000 000 руб. То есть из бюджета поступит 390 000 руб. В отличие от первого вида вычета в данном случае неизрасходованная по одному объекту сумма не может переноситься на другие объекты.

Например, заемщик взял квартиру в ипотеку за 1 800 000 руб. и уплатил банку проценты в сумме 2 132 000 руб. Может вернуть:

  1. C суммы покупки = 1 800 000 * 0,13 = 234 000 руб.;
  2. С процентов 2 132 000 * 0,13 = 277 160 руб.;

Итого: 511 160 руб.

При покупке другой квартиры в ипотеку возместит 13 % только с оставшихся 200 000 руб. Но проценты по ипотеке, не израсходованные с первой покупки, сгорают. Налоговый вычет для созаемщика по ипотеке Часто к получению ипотечного кредита привлекают созаемщиков, у которых возникают солидарные с основным заемщиком обязанности по погашению долга.

Статья 323 Гражданского кодекса РФ прямо указывает на право кредитора требовать уплаты со всех должников вместе или по отдельности.

Если перестает платить один, то это обязан делать другой до полного погашения. Созаемщик может быть, а может и не быть собственником квартиры. В каких случаях привлекают созаемщиков:

  • Если квартира приобретается на ребенка, тогда родители или близкие родственники становятся созаемщиками.
  • Если квартира приобретается человеком, который находится в официальном браке, то супруг/супруга автоматически становится созаемщиком.

    Согласно Семейному кодексу, приобретаемое семьей в кредит или за собственные деньги жилье является совместным имуществом.

  • Если одному человеку не хватает одобренной суммы кредита на покупку конкретной квартиры, банки разрешают привлечь от 1 до 4 созаемщиков.

    В этом случае рассчитывается совместный доход, и кредит может быть увеличен.

Банки предъявляют одинаковые требования ко всем участникам ипотечной сделки: возраст, гражданство, регистрация, трудоустройство, платежеспособность. Мнение экспертаЕкатерина КапризоваБанковский эксперт, специалист по кредитам и картам.

Более 10 лет работы в коммерческих банках РФ в качестве кредитного эксперта, специалиста по РКО и кассира.Задать вопросИ основной заемщик, и созаемщики имеют право на получение налоговых вычетов по расходам на покупку квартиры и на уплату процентов.

Но размер возврата налога зависит от того, состоят ли стороны сделки в официальном браке или нет. Банку все равно, кто именно погашает кредит.

Но не все равно налоговой инспекции. Для официально зарегистрированной семьи не важно, на кого оформлена квартира и с какого счета идет погашение долга. Оба супруга имеют одинаковое право на возмещение подоходного налога.

Другое дело, если созаемщики не состоят в официальных отношениях. В этом случае принципиальным является момент подтверждения фактических расходов на приобретение квартиры и уплату процентов каждого участника ипотечной сделки.

То есть погашение долга должно идти с банковских счетов, которые принадлежат заемщику и созаемщику (например, супругам в гражданском браке). Если документального подтверждения нет, налоговой льготы не будет. То же самое правило относится к таким созаемщикам, как, например, родители, братья и сестры, друзья и т.

д. Максим прошел тест «Как правильно досрочно погашать» и набрал 10 баллов. Я могу лучше � Как распределить вычет между созаемщиками? Размер и скорость возврата положенных по закону денег после покупки жилья в кредит зависит от того, как заемщик и созаемщики распределят свои доли.

В случае официальной регистрации брака супруги могут выделить доли как угодно: 50х50, 20х80, 30х70 и т. д. Для этого достаточно составить в произвольной форме заявление. Оно прикладывается к пакету документов на получение вычета и отправляется в налоговую инспекцию через личный кабинет на сайте www.nalog.ru, по почте или приносится в инспекцию лично.

В заявлении желательно отразить:

  1. доли на получение налоговых вычетов по стоимости квартиры и процентов по ипотеке;
  2. дата и подписи сторон.
  3. реквизиты договора на покупку квартиры и адрес приобретаемого жилья;
  4. ФИО супругов, их паспортные данные;
  5. реквизиты договора ипотеки;

Образец можно посмотреть на сайте ФНС по ссылке: https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/im_nv/6735321/. Долевое распределение повлияет только на срок, в течение которого вернется налог.

Но на сумму возврата нет. Семья при любом разделении долей получит всю сумму в полном объеме.

Логично заявить большую долю на человека, который зарабатывает больше. Тогда получится быстрее вернуть налог. В Письмах ФНС № 03-04-07/71600 от 31.10.2017 г.

и № 03-04-07/71589 от 31.10.2017 г.

четко указано, что оба супруга имеют право на два вычета. Разделить доли для расчета возврата от стоимости квартиры можно только один раз, до того, как заемщики получат первый возврат налога. Для возмещения процентов по ипотеке заявление на распределение долей можно составлять ежегодно.

Для созаемщиков, которые не состоят в браке, подход к оформлению документов должен быть основательным, если каждый из них рассчитывает на получение вычета. Распределить доли, как угодно, не получится. В свидетельстве о праве собственности должен быть отражен размер доли каждого владельца квартиры.

Следует:

  • Оформить право собственности на квартиру на каждого налогоплательщика. Например, 50 % на основного заемщика, 50 % на созаемщика (супруг в гражданском браке, один из родителей и т. д.)
  • Перечислять деньги в погашение ипотеки и процентов с банковских счетов конкретного налогоплательщика. Например, если квартира оформлена на мать и дочь в пропорции 50х50, то и оплата должна идти со счета матери 50 %, со счета дочери 50 %. Это можно делать ежемесячно, или по очереди. Главное, не перечислять всю стоимость кредита с одного счета.

Мнение экспертаЕкатерина КапризоваБанковский эксперт, специалист по кредитам и картам.

Более 10 лет работы в коммерческих банках РФ в качестве кредитного эксперта, специалиста по РКО и кассира.Задать вопросТаким образом, возврат НДФЛ получит только человек, у которое есть право собственности на купленную в ипотеку квартиру и который от своего имени погашает банку долг.

Вариант, платит один, а другой просто передает ему свою часть денег, не пройдет.

Как и тот, где платит один человек, а оформлена квартира на другого.

Примеры расчета налогового вычета для супругов в законном браке Рассмотрим на конкретных примерах, какой вычет могут получить законные супруги в разных жизненных ситуациях: Супруги оформили ипотеку на новую квартиру стоимостью 3 500 000 руб. (под 10 % годовых на 10 лет). Сумма переплаты составит 1 845 297 руб.

Доли распределили 50х50. № Показатели Доли заявлены 50х50 Муж Жена 1 Оплата за квартиру, руб. 1 750 000 1 750 000 2 Выплата процентов по кредиту, руб.

1 845 297 – 3 Сумма расходов на покупку квартиры, с которой будет исчисляться вычет, руб.

1 750 000 1 750 000 4 Сумма процентов, с которой будет исчисляться вычет, руб. 922 648,5 922 648,5 5 Возврат НДФЛ, руб. 347 444,3 347 444,3 6 Итого на семью, руб.

694 888,6 Возврат НДФЛ (стр. 5) = (1 750 000 + 922 468,5) * 0,13 = 347 444,3 руб. – по каждому из супругов. Если в будущем семья купит еще одну квартиру, то супруги смогут возместить НДФЛ еще с 250 000 руб.

от стоимости жилья на каждого. Но получить возврат по процентам уже не получится, т.

к. неизрасходованный остаток не переносится на другие объекты. Это указано в п. 8 ст. 220 НК РФ. Если бы возмещение по процентам получил только муж, то у жены сохранилось бы это право для другой квартиры.

Общая сумма возмещения не изменится, если супруги будут поровну оплачивать квартиру и проценты. То же самое касается и случая, когда квартира будет оформлена 100 % на одного из супругов.

Изменится только количество денег или доли, которые получат муж и жена. № Показатели Доли заявлены 50х50 Квартира оформлена 100 % на мужа Муж Жена Муж Жена 1 Оплата за квартиру, руб. 1 750 000 1 750 000 3 500 000 – 2 Выплата процентов по кредиту, руб.

922 648,5 922 648,5 1 845 297 – 3 Сумма расходов на покупку квартиры, с которой будет исчисляться вычет, руб. 1 750 000 1 750 000 2 000 000 1 500 000 4 Сумма процентов, с которой будет исчисляться вычета, руб. 922 648,5 922 648,5 1 845 297 – 5 Возврат НДФЛ, руб.

347 444,3 347 444,3 499 888,61 195 000 6 Итого на семью, руб.

694 888,6 694 888,6 Доли заявлены 50х50: Возврат НДФЛ (стр. 5) = (1 750 000 + 922 468,5) * 0,13 = 347 444,3 руб.

– по каждому из супругов. Квартира оформлена 100 % на мужа: Возврат НДФЛ (стр.

5) = (2 000 000 + 1 845 297) * 0,13 = 499 888,61 руб. – муж. Возврат НДФЛ (стр. 5) = 1 500 000 * 0,13 = 195 000 руб.

– жена. В последнем случае у жены останется возможность возместить НДФЛ при покупке другой квартиры.

Муж своим правом воспользовался полностью.

Примеры расчета налогового вычета для созаемщиков, не состоящих в браке Налоговый вычет для созаемщиков, не состоящих в браке, рассчитывается в соответствии с их долей владения квартирой и фактическими суммами оплаты. Примеры расчета вычета:

  • Квартира оформлена на двоих в равных пропорциях 50х50. Оплата происходит поровну.
  • Квартира оформлена 100 % на одного, а оплачивает другой.

№ Показатели 1 случай 2 случай Созаемщик 1 Созаемщик 2 Созаемщик 1 Созаемщик 2 1 Доли в квартире, % 50 50 – 100 2 Оплата за квартиру, руб. 1 750 000 1 750 000 3 500 000 – 3 Выплата процентов по кредиту, руб.

922 648,5 922 648,5 1 845 297 – 4 Сумма расходов на покупку квартиры, с которой будет исчисляться вычет, руб. 1 750 000 1 750 000 – – 5 Сумма процентов, с которой будет исчисляться вычета, руб.

922 648,5 922 648,5 – – 6 Возврат НДФЛ, руб. 347 444,3 347 444,3 – – 1 случай: Возврат НДФЛ (стр.

6) = (1 750 000 + 922 648,5) * 0,13 = 347 444,3 руб.

– по каждому из созаемщиков. 2й случай: Возврат НДФЛ (стр. 6) = 0 руб., потому что Созаемщик 1 не имеет доли в квартире. Возврат НДФЛ (стр. 6) = 0 руб., потому что Созаемщик 2 не платил за квартиру и не вносил платежи по погашению процентов.

  • Квартира оформлена на двоих в равных пропорциях 50х50. Платит только один.
  • Квартира оформлена на двоих в пропорции 80х20. Платят поровну.

№ Показатели 3 случай 4 случай Созаемщик 1 Созаемщик 2 Созаемщик 1 Созаемщик 2 1 Доли в квартире, % 50 50 80 20 2 Оплата за квартиру, руб. 3 500 000 – 1 750 000 1 750 000 3 Выплата процентов по кредиту, руб.

1 845 297 – 922 648,5 922 648,5 4 Сумма расходов на покупку квартиры, с которой будет исчисляться вычет, руб. 1 750 000 – 1 750 000 700 000 5 Сумма процентов, с которой будет исчисляться вычета, руб. 922 648,5 – 922 648,5 369 059,4 6 Возврат НДФЛ, руб.

347 444,3 – 347 444,3 138 977,7 3 случай: Возврат НДФЛ (стр. 6) = (1 750 000 + 922 648,5) * 0,13 = 347 444,3 руб.

– Созаемщик 1. Возврат НДФЛ (стр. 6) = 0 руб., потому что Созаемщик 2 не платил за квартиру и не вносил платежи по погашению процентов. 4й случай: Возврат НДФЛ (стр.

6) = (1 750 000 + 922 648,5) * 0,13 = 347 444,3 руб. – Созаемщик 1. Возврат НДФЛ (стр.

6) = (700 000 + 369 059,4) * 0,13 = 138 977,7 руб – Созаемщик 2.

Только в первом случае удается вернуть максимум из возможного. В остальных – созаемщики теряют деньги, потому что платили не так, как распределены доли в их общей квартире.

Заключение Среди всех налоговых вычетов имущественные самые большие по сумме возмещения. При этом налогоплательщики не всегда получают максимально возможный возврат подоходного налога из-за незнания нюансов. В статье показали, как избежать ошибок еще на стадии решения об оформлении ипотеки, чтобы получить от государства налоговые льготы в полном объеме.

Юлия Чистякова Эксперт с финансовым образованиемПодробнее Работник банка или другого фин.

учрежденияПодробнее Эксперт имеет ученую степеньПодробнее Эксперт по финансам Об авторе Привет, я автор этой статьи. Являюсь кандидатом экономических наук, преподаю финансы и инвестиции в ВУЗе. Отлично разбираюсь в финансовых рынках, тонкостях кредитования и вложения денежных средств.